TỔNG QUAN VỀ KIẾN TRÚC YUKOS

Rất ít phán quyết trọng tài trong những năm qua đã thu hút nhiều sự chú ý như trọng tài Yukos giữa các cổ đông của công ty và Liên bang Nga. Sau 10 năm tố tụng, trên 18 Tháng 7 2014, Toà án đã ban hành một giải thưởng trị giá 600 trang USD 50 thiệt hại hàng tỷ đồng, phí pháp lý của USD 60 hàng triệu và chi phí USD 5.6 triệu. Những con số khổng lồ này làm cho tranh chấp trở thành hiệp ước đầu tư lớn nhất từ ​​trước đến nay mặc dù các Nguyên đơn chỉ nhận được 44% số tiền yêu cầu ban đầu.

Cơ sở thực tế của trọng tài Yukos

Công ty dầu Yukos là một trong những biểu tượng của việc tư nhân hóa ngành công nghiệp Nga sau khi Liên Xô tan rã, kết hợp trong 1992 và được tư nhân hóa hoàn toàn bởi 1996.

Kích thước của Yukos tăng đáng kể từ giữa những năm 1990 đến đầu những năm 2000; bởi 2002, nó đã trở thành một trong những hàng đầu 10 công ty dầu trên toàn thế giới và số 1 về sản xuất dầu thô ở Nga. Ở đỉnh cao của nó trong 2003, Yukos đã có 100,000 nhân viên, 6 nhà máy lọc dầu và vốn hóa thị trường của USD 33 tiền tỷ.

Đầu năm 2003, Yukos tham gia vào các cuộc đàm phán sáp nhập với Sibneft, điều này sẽ khiến YukosSibneft trở thành công ty dầu khí lớn thứ tư trên thế giới sau BP, Exxon và Shell. Việc sáp nhập đã không thành hiện thực.

Vào những năm 1990, Nga đã thúc đẩy một chương trình khu vực thuế thấp để thúc đẩy phát triển kinh tế ở các khu vực nghèo hơn theo đó chính quyền địa phương có thể miễn cho các công ty một số thuế lợi nhuận doanh nghiệp (một phần hoặc toàn bộ). Yukos tận dụng chế độ thuế này và chuyển các công ty thương mại của mình đến các khu vực thuế thấp. Yukos sau đó chiết xuất dầu thông qua các công ty khai thác, đã bán dầu thô cho các công ty thương mại của mình với giá rất thấp, lần lượt, hoặc bán nó ra nước ngoài với giá thị trường hoặc bán lại cho nhà máy lọc dầu Yukos, mua lại một lần tinh chế với giá giảm một lần và bán ra nước ngoài với giá thị trường. Liên bang Nga khẳng định Yukos Pass tăng giá từng bước, từ vỏ giả cho đến vỏ giả để tạo ra lợi nhuận một cách nhân tạo thông qua các giao dịch phi thương mại (Giải thưởng cuối cùng, cho. 78). Những lợi nhuận này sau đó sẽ bị đánh thuế ở mức rất thấp do vị trí địa lý của các công ty thương mại trong khu vực thuế thấp.

Liên bang Nga cáo buộc Yukos đã lừa đảo trốn thuế hàng tỷ đô la từ Nga 1999 đến 2004 trong khi Yukos cho rằng nó chỉ đơn thuần là lợi dụng luật pháp (Giải thưởng cuối cùng, cho. 78) nhưng không lạm dụng nó.

Toà án cho thấy Yukos đã lạm dụng một phần luật pháp tại chỗ nhưng phản ứng của Liên bang Nga còn tồi tệ hơn nhiều khi nó khởi động[ed] một cuộc tấn công đầy đủ vào Yukos [Giáo dục] để phá sản Yukos và chiếm đoạt tài sản của nó trong khi, đồng thời, loại bỏ ông. Khodorkovsky từ đấu trường chính trị (Giải thưởng cuối cùng, cho. 515).

Ba cổ đông cùng sở hữu về 70% của Công ty Dầu Yukos và sớm đưa ra ba trọng tài chống lại Liên bang Nga 2005 (Hulley Enterprises sở hữu hạn chế 56.3%, Yukos Universal Limited sở hữu 2.6% và cựu chiến binh dầu khí sở hữu 11.6% của công ty dầu Yukos). Ba giải thưởng riêng biệt đã được ban hành vào 18 Tháng 7 2014.

Quá trình sung công

Toà án cho thấy Liên bang Nga đã thực hiện các bước sau đây để trục xuất Yukos:

• Bươc 1: Bị đơn đầu tiên làm tê liệt Yukos thông qua các thủ tục tố tụng hình sự chống lại các giám đốc của các cổ đông của Công ty Dầu Yukos vì tội lừa đảo, trốn thuế và tham ô. Bị đơn cũng tiến hành thẩm vấn, tìm kiếm và co giật. Trong ánh sáng của các thủ tục tố tụng hình sự, việc sáp nhập với Sibneft đã không diễn ra.
• Bươc 2: một loạt các đánh giá thuế được thực hiện bởi các nhà chức trách Nga dẫn đến việc tìm ra rằng, bởi 2006, Yukos nợ USD 24 hàng tỷ đồng tiền thuế, mà tất nhiên nó không được chuẩn bị để trả (đô la Mỹ 11.5 hàng tỷ bị truy thu, đô la Mỹ 12.5 hàng tỷ tiền lãi và tiền phạt trong một khoảng thời gian rất ngắn (2000 đến 2004)). Toà án cuối cùng đã kết luận rằng mục tiêu chính của Liên bang Nga không phải là thu thuế mà là phá sản Yukos và chiếm đoạt tài sản có giá trị của nó. (Giải thưởng cuối cùng, cho. 757).
• Bươc 3: Liên bang Nga sau đó đã tịch thu cổ phần của Yukos, và, để trả thuế Yukos,, bán công ty con sản xuất chính của nó, VÀO, trong một cuộc đấu giá chỉ có một người trả giá, Baikal, một thực thể giả được mua bởi Rosneft thuộc sở hữu nhà nước ngay sau đó. YNG đã được bán với khoảng một nửa ước tính của Ngân hàng luxder và JP Morgan. Toà án nhận thấy rằng đây là đòn chí mạng của người Viking đối với triển vọng sinh tồn của Yukos (Giải thưởng cuối cùng, cho. 1038).
• Toà án cũng nhận thấy rằng các thủ tục phá sản diễn ra sau đó là hành động cuối cùng của việc phá hủy công ty của Liên bang Nga và chiếm đoạt tài sản của nó vì lợi ích duy nhất của Nhà nước Nga và các công ty nhà nước Rosneft và Gazprom. (Giải thưởng cuối cùng, cho. 1180).

Cuối cùng, vào tháng 11 2007, Yukos bị loại khỏi sổ đăng ký của các pháp nhân và bị tịch thu để tồn tại.

Thủ tục tố tụng trọng tài

Toà án bao gồm:

– Charles Poncet, được chỉ định bởi Nguyên đơn
– Stephen Schwebel, do Bị đơn bổ nhiệm
– Yves Fortier, được chỉ định bởi PCA

Việc phân xử được tiến hành dưới sự bảo trợ của Tòa Trọng tài Thường trực. Toà án áp dụng cho các quy tắc trọng tài UNCITRAL. Trụ sở của trọng tài là The Hague, nước Hà Lan. Các yêu sách được dựa trên Hiệp ước Hiến chương Năng lượng (Vân vân).

Nghệ thuật. 26 ECT có điều khoản trọng tài và cho các nhà đầu tư của một quốc gia ký kết cơ hội khởi kiện tại tòa án quốc gia hoặc trọng tài.

Yêu cầu bồi thường tuyên bố rằng các biện pháp được thực hiện bởi Bị đơn đã lên tới việc chiếm đoạt theo Nghệ thuật. 13 Vân vân. Toà án đã đồng ý và do đó tuyên bố rằng họ không phải quyết định liệu Nghệ thuật. 10 VÂN VÂN (đối xử công bằng và công bằng) cũng bị vi phạm.

Emmanuel Gaillard, cố vấn chính cho Yêu cầu bồi thường đã gọi tranh chấp này là trọng tài mega mega; Toà án sử dụng từ trọng tài voi ma mút (Giải thưởng cuối cùng, cho. 4). Yêu cầu bồi thường cao nhất là 114 tỷ USD, quá trình tố tụng kéo dài 10 năm, đã có 6,500 trang đệ trình, 11,000 tang vật, 37 ngày nghe (21 trong đó là về công đức), 0 nhân chứng do Nguyên đơn và 2 bởi Bị Đơn ở giai đoạn thẩm quyền, 8 nhân chứng do Nguyên đơn và 0 bởi Bị Đơn ở giai đoạn công đức, 4 các chuyên gia được sản xuất bởi Nguyên đơn và 17 bởi Bị Đơn ở giai đoạn thẩm quyền, 3 các chuyên gia được sản xuất bởi Nguyên đơn và 11 bởi Bị Đơn ở giai đoạn công đức, Eur8,5 triệu chi phí trọng tài, đô la Mỹ 80 hàng triệu chi phí pháp lý phát sinh bởi Shearman cố vấn Shearman&Đồng bảng Anh và USD 27 hàng triệu chi phí pháp lý phát sinh bởi luật sư trả lời Cleary Gottlieb.

Thực thi

Yukos có khả năng nhắm mục tiêu hai loại tài sản ở giai đoạn thực thi. Đầu tiên, tài sản được sử dụng bởi Liên bang Nga cho mục đích thương mại có thể được đính kèm. Thứ hai, các công cụ của Nhà nước quy định rằng các công cụ đó là bản ngã của Nhà nước. Tùy chọn thứ hai này có vẻ hứa hẹn hơn như Rosneft và, một phần, Gazprom có ​​thể được coi là như vậy. Toà án đưa ra quan điểm rằng Rosneft là bản ngã thay đổi của Nhà nước Nga và tuyên bố rằng, trong khi bằng chứng về hướng đi cụ thể của Nhà nước là thiếu, một cách hợp lý có thể cho rằng các sĩ quan cao nhất của Rosneft, người đồng thời làm quan chức của Liên bang Nga kết hợp chặt chẽ với Tổng thống Putin đã hành động trong việc thực hiện chính sách của Liên bang Nga. (Giải thưởng cuối cùng, cho. 1480).

hơn thế nữa, sau khi Rosneft sườn mua lại YNG, Tổng thống Putin tuyên bố với báo chí về 23 Tháng 12 2004 rằng ngày hôm nay, nhà nước, sử dụng các cơ chế thị trường hợp pháp tuyệt đối, đang chăm sóc lợi ích riêng của nó. Tôi coi điều này là khá logic (Giải thưởng cuối cùng, cho. 43).

Đặt sang một bên tố tụng

Liên bang Nga đã đưa ra các thủ tục tố tụng trước khi Tòa án Hà Lan tranh luận về việc không có thỏa thuận trọng tài hợp lệ (rằng đó không phải là trọng tài quốc tế mà là tranh chấp thuế nội địa giữa các đầu sỏ chính trị Nga), Tòa án không tuân thủ nhiệm vụ của mình vì nó đã sử dụng một tính toán thiệt hại mới mà các bên không yêu cầu và cũng không đưa ra cho các bên về ý kiến ​​của mình, Tòa án không đích thân hoàn thành nghĩa vụ của mình với tư cách là trợ lý hành chính cho Toà án dành nhiều thời gian hơn cho giải thưởng hơn bất kỳ trọng tài viên nào.

Đặc biệt, các thủ tục tố tụng được đưa ra bởi Bị đơn liên quan đến lượng tử dựa trên nền tảng rằng Tòa án không sử dụng thuật ngữ tiêu chuẩn công nghiệp để định giá Yukos 30 Tháng 6 2014 và không chuyên gia nào có cơ hội bình luận về mô hình Tribunal. Nếu các chuyên gia được trao cơ hội như vậy, họ sẽ đảm bảo rằng việc định giá Tribunal là phù hợp về mặt kinh tế và định giá, đặc biệt liên quan đến việc sử dụng Chỉ số Dầu khí để giảm giá trị vốn chủ sở hữu của Yukos trước khi thêm cổ tức giả định cao hơn nhiều so với cổ tức trả cho các công ty trong Chỉ số Dầu khí. Điều này không có ý nghĩa kinh tế vì giá trị vốn của công ty được liên kết với cổ tức của nó; Toà án dường như đã sử dụng một chỉ số để xác định giá trị của Yukos và một chỉ số khác để đánh giá cổ tức giả định.

– Hầu tước Olivier